Дебіторська заборгованість. Практичні поради юриста по роботі з проблемними заборгованостями

Ведення підприємницької діяльності завжди пов’язано з чималими ризиками. Власне, законодавство України прямо визначає підприємницьку діяльність, як ризикову. Мета кожного підприємця – мінімізувати можливі ризики.

В цій публікації пропонуємо вашій увазі огляд однієї з найчастіших проблем, з якою стикаються вітчизняні підприємці – проблемної дебіторської заборгованості.

Чому виникає проблемна дебіторська заборгованість? Як запобігти її виникненню? Що робити, якщо контрагент не йде на перемовини та відмовляється погашати заборгованість? Як стягнути заборгованість через суд, не затягуючи процес на роки? Як, врешті решт, швидко та ефективно виконати судове рішення та отримати належні Вам кошти на рахунок?

Відповіді на ці питання ми розглянемо в цій оглядовій статті.

Звичайно, причини невиконання Вашим контрагентом своїх зобов’язань можуть бути дуже різними. Передбачити всі негаразди, які виникнуть в майбутньому, неможливо. Однак можливо (і, навіть, необхідно!) на початковому етапі проаналізувати майбутні господарські відносини з контрагентом, щоб завчасно посилити можливі «слабкі місця».

Якщо відкинути всі непередбачувані обставини, частіше за все майбутні проблемні заборгованості виникають з двох причин:

• Ненадійний контрагент;
• Неякісне закріплення умов співпраці в договорі.

Наполегливо рекомендуємо розпочинати відносини з новим постачальником / підрядником / покупцем / будь-яким іншим партнером з виконання дій за наступним алгоритмом:

Наразі загальнодоступними є безліч джерел інформації, які дозволять Вам отримати досить повне уявлення про те, чого можна очікувати від контрагента. Сервіси Opendatabot, Clarity Project, YouControl та інші подібні нададуть Вам інформацію щодо засновників та керівництва Вашого майбутнього партнера, наявності або відсутності податкового боргу, історії змін місцезнаходження підприємства, історії судових справ підприємства, пов’язаних юридичних осіб.

Що з отриманих даних про майбутнього партнера може вказувати на потенційні проблеми в майбутньому:

• підприємство часто змінює своє місцезнаходження;
• на підприємстві часто змінюється склад засновників або керівники;
• у підприємства наявний значний податковий борг;
• до підприємства за останні роки було заявлено багато позовів про стягнення заборгованості;
• підприємство фігурує в ухвалах суду, винесених за заявами слідчих в рамках кримінальних проваджень, в якості складової так званих «ланцюжків» фіктивних підприємств.

Всі вказані фактори, можуть зустрічатись і в діяльності надійних, «білих» підприємств. Однак кожен з таких чинників, звичайно, збільшує ризики та має враховуватись при укладанні договору.

Звертайте увагу не лише на ту компанію, з якою намагаєтесь укласти договір, а й на компанії, пов’язані з нею спільними засновниками та/або керівництвом. Сучасні загальнодоступні сервіси, вказані вище, зокрема,  Clarity Project, дають можливість виявляти такі пов’язані підприємства та аналізувати їх. Якщо Ви виявили один або декілька з зазначених вище проблемних моментів у компанії, пов’язаної з Вашим майбутнім партнером спільними засновниками та керівником, з досить вірогідно, що і у іншої компанії вказані проблемні моменти з часом з’являться.

Найкращім варіантом, безумовно, є використання власного варіанту договору, розробленого юристами під Вашу специфіку діяльності. Такий договір має бути створений в тому числі й для того, щоб надійно захистити Ваші інтереси в разі виникнення непорозумінь з партером в подальшому.

Та не завжди це можливо. Інколи контрагент наполягає на своєму варіанті договору. Ретельно проаналізуйте вказаний договір на наявність прихованих пасток, які можуть ускладнити його виконання в майбутньому.

Зробити повний аналіз договору зможе тільки юрист з відповідним досвідом. Тому, все ж таки, цей аналіз варто доручити фахівцю в галузі права. Та якщо Ви все ж робите аналіз договору самостійно, хоча б на базовому рівні, ось декілька практичних порад:

1. Уважно читайте весь текст договору. Це, здавалося б, очевидно. Однак на практиці, особливо, маючи справу з великою кількістю договорів, багато керівників при підписанні передивляються лише основні розділи. Це, як правило, предмет договору, права та обов’язки сторін, порядок оплати та відповідальність за порушення умов договору. Це може призвести до негативних наслідків. Трапляються випадки, коли суттєвий за змістом пункт знаходиться в розділах, які, зазвичай, переглядають по діагоналі. Це може бути, наприклад, розділ про форс-мажорні обставини, який містить застереження про можливість одностороннього розірвання договору за дотримання певних нескладних умов без вимог до підтвердження, власне, форс-мажорних обставин. Або пункти в розділі про конфіденційну інформацію, який унеможливлюють подальше виконання договору без порушення та передбачають величезні штрафні санкції за ці порушення. Або додаткові штрафи чи інші неприємні несподіванки в розділі «Інші умови» або «Прикінцеві положення». Такі моменти можуть суттєво ускладнити взаємодію з контрагентом та призвести до конфліктного розірвання господарських відносин з подальшим судовим процесом.
2. Якщо Вам здається, що якісь формулювання можуть містити подвійні тлумачення, вимагайте їх зміни. Аргументи на кшталт «та ні, це формальність, тут мається на увазі ось це» відкидайте. Врешті решт, підсумкове трактування вказаних умов у разі конфлікту буде надаватись не Вами і не Вашим контрагентом, а судом. Значно краще на етапі узгодження умов договору надати конкретні формулювання, ніж потім переконувати суддю в тому, що саме малось на увазі.
3. Навіть якщо Ви впевнені, що з Вашого боку порушень договору не буде, не укладайте договори з незбалансованими штрафними санкціями. Нагадую, підприємництво – це ризикова діяльність. Передбачити всі майбутні негаразди неможливо. Запам’ятайте – не обов’язкових до виконання пунктів в договорі не буває (майже). При аналізі договору кожну умову необхідно «приміряти на себе» так, наче Вам вже необхідно її виконувати.

Надати більш конкретні поради, не визначаючи тип договору, досить складно. Кожен договір має свої особливості та стандартні «підводні камені». В орендних договорах, наприклад, це можуть бути умови щодо односторонньої зміни розміру оплати чи інших умов, прив’язані до настання певних подій (як правило, зміни курсу валют). В інвестиційних угодах з забудовниками – можливість одностороннього внесення змін до проектної документації, штрафи за дострокове припинення виконання договору навіть у випадку порушення строків з боку контрагента тощо. В кредитних договорах – «приховані» платежі та додаткові комісії. В поставці – пункти, які унеможливлюють припинення поставок без застосування штрафних санкцій навіть за умови несплати з боку покупця.

Отже, підходити до аналізу тексту договору необхідно індивідуально. Ретельно перевіряйте всі умови, або, ще краще, надайте договір на аналіз фахівцю.

На практиці саме неконкретні, неякісні договори часто стають передумовою для несплати або невчасної сплати контрагентом за своїми зобов’язаннями. Тому приділіть більше уваги документальному оформленню своїх господарських відносин з партнерами, і Ви суттєво зменшите вірогідність порушення ними своїх зобов’язань.

Позови про стягнення заборгованості – напевне, найпоширеніший вид позовів, що розглядаються господарськими судами. В разі невиконання контрагентом своїх зобов’язань суд – це остання можливість законно отримати належні Вам кошти.

Чи обов’язково надсилати претензію контрагенту до того, як піти до суду? Ні, не обов’язково.

Чи є сенс це робити? Як правило, є.

В претензії Ви маєте змогу наочно описати вигоду від добровільного погашення заборгованості. Обов’язково надайте в претензії розрахунок суми, на яку збільшаться витрати контрагента в разі Вашого звернення до суду.Додайте туди всі штрафні санкції за договором, інфляційні витрати та відсотки за користування коштами, суму судового збору та витрати на правничу допомогу. За наявності – вкажіть про позитивну історію розгляду спорів за позовами Вашої компанії.

Ремарка: якщо у Вашої компанії позитивна судова історія, якщо за останні роки Ви регулярно стягували з недобросовісних партнерів суми заборгованості разом із зазначеними вище додатковими сумами, шанси того, що заборгованість буде погашена в добровільному порядку, значно збільшаться. Досить очевидно, що в цьому випадку, обираючи, на чому заощадити в скрутній ситуації, Ваш боржник, скоріш за все, обере інший спосіб, аніж притримання належних Вам грошей.

Надіслали претензію та не отримали на неї відповіді? Не гайте далі часу та йдіть до суду. За ретельної підготовки і якісного представлення Ваших інтересів в судовому процесі Ви отримаєте Ваші гроші та повернете (повністю або, принаймні, частково) витрати, які понесли у зв’язку з судовим розглядом.

Строки розгляду судової справи залежать від регіону суду та конкретного судді, на якого була розподілена Ваша справа.

Втім, узагальнено, можна розраховувати, що за шість-сім місяців Вам буде повернено суму заборгованості разом з пенею, штрафами та компенсацією витрат.

Тоді як переговори щодо повернення заборгованості іноді тривають роками.

Що робити, якщо опонент затягує судовий процес? Наразі Господарський процесуальний кодекс України визначає поняття зловживання процесуальними правами і передбачає санкції за такі зловживання. Отже, у випадку навмисного затягування процесу Ваш представник має звернутись до суду із відповідною заявою та вимагати вжити заходів для запобігання зловживанню процесуальними правами.

Як гарантувати, що за час судового розгляду боржник не позбавиться від активів, які можна швидко стягнути, та не унеможливить подальше виконання рішення? Звертатись до суду із заявою про вжиття заходів забезпечення позову, накладення арешту на майно або кошти боржника. Така заява, для досягнення позитивного результату, має містити належне обґрунтування можливої загрози подальшого невиконання судового рішення боржником, відповідні докази такої загрози, та пропозиції щодо зустрічного забезпечення.

Що робити, коли Ви, нарешті отримали судове рішення про стягнення заборгованості з недобросовісного контрагента? В цьому випадку рекомендуємо, не гаючи часу, звертатись за примусовим виконанням рішення.

Наразі в України є можливість подання виконавчого документу як державному, так і приватному виконавцю. В кожному випадку, звичайно, необхідно вирішувати індивідуально. Однак, як правило, приватні виконавці більше фінансово зацікавлені в щонайшвидшому стягненні заборгованості, тому середній строк виконання судового рішення приватним виконавцем значно менший.

Дотримуючись викладених в статті нескладних порад, Ви зменшите ймовірність виникнення проблемної дебіторської заборгованості на підприємстві. Звичайно, що для ефективного захисту Ваших інтересів необхідна професійна правнича підтримка. Однак навіть базовий попередній аналіз контрагента та тексту господарської угоди дозволить Вам уникнути багатьох ризиків.

Резюмуємо поради, наведені в статті:

• Завжди аналізуйте майбутнього партнера та історію його діяльності. Проглядайте також історію юридичних осіб, пов’язаних з ним спільними засновниками та/або керівництвом.
• Ретельно вивчайте текст договору до його підписання. Перевіряйте не лише ключові розділи, уважно прочитайте всі пункти угоди.
• Якщо Ви узгоджували текст договору в електронному вигляді, уважно перечитайте його ще раз перед підписанням на папері. Ви маєте пересвідчитись, що перед друком до тексту не було внесено жодних змін.
• Якщо заборгованість вже виникла, надішліть контрагенту вмотивовану претензію. Це не займе в Вас багато часу, та в багатьох випадках переконає боржника виконати Вашу вимогу, та дозволить Вам заощадити час та гроші на судовому процесі.
• Якщо Ви не отримали відповідь на претензію вчасно – подавайте позов до суду. В разі наявності загрози подальшого невиконання судового рішення – разом з позовною заявою подавайте заяву про забезпечення позову. Задоволення такої заяви дозволить гарантовано отримати належні Вам кошти після судового розгляду.

Неможливо передбачити всі майбутні ризики при укладенні господарської угоди. Але можливо й необхідно їх мінімізувати. Тож захищайте свої інтереси та бережіть себе й свій бізнес.