Кейс-рев'ю: Реєстрація структури власності підприємства

1. Вступ

Внесення змін до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань типовим питанням, вирішення якого необхідне для провадження діяльності відповідно до усіх вимог чинного законодавства. У цьому випадку до ЮК «АРМАДА» звернулося підприємство за юридичним супроводом реєстрації інформації в ЄДР.

2. Обставини справи

У п. 4 Прикінцевих та Перехідних положень Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» для юридичних осіб  встановлено вимогу подавати на реєстрацію в  ЄДР інформацію про кінцевого бенефіціарного власника  та структуру власності підприємства.

Відповідно до таких законодавчо встановлених вимог, до спеціалістів ЮК «АРМАДА» звернулося підприємство, кінцеві бенефіціарні власники якого є особами-нерезидентами, з проханням допомогти з процесом збору відповідної документації та підготовки самої структури власності підприємства.

3. Правові питання

Ключові питання:

Структура власності підприємства, яке звернулося до ЮК «АРМАДА» була досить складною, оскільки включала відомості, як про кінцевих бенефіціарних власників – фізичних осіб-нерезидентів, відомості про іноземний інвестиційний фонд, а також про юридичну особу-нерезидента, яка є засновником. При цьому – нерезиденти належали до різних юрисдикцій.

Тому, важливо було максимально точно відобразити інформацію, щоб забезпечити уникнення проблем під час здійснення фінансового моніторингу, які можуть виникнути у майбутньому.

Окрім того, на підтвердження здійснення впливу кожного суб’єкта, відображеного в схематичному зображенні структури, важливо було сформувати пакет необхідної документації відповідно до його юрисдикції.

Під час юридичного супроводу підприємства для забезпечення підготовки документації та формування схеми структури спеціалістами ЮК «АРМАДА» постійно велася комунікаційна та консультативна робота з нотаріусами, реєстраторами, представниками Міністерства юстиції України.

Законодавство:

• Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення»
• Закон України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань»
• Наказ Міністерства фінансів України «Про затвердження Положення про форму та зміст структури власності» від 19.03.2021  № 163 р.

4. Проблематичні аспекти

Під час супроводу реєстрації структури власності Клієнта спеціалісти ЮК «АРМАДА» зіткнулися з певними труднощами.

По-перше, через обмежений строк дії деякої документації, варто забезпечити направлення документів з-закордону в Україну за досить короткий час.

Це стосується обмеженого строку дії витягів з торгового реєстру іноземної країни, який необхідний для підтвердження інформації про юридичну особу-засновника, а також строків дії нотаріально посвідчених копій паспортів кінцевих бенефіціарних власників. При цьому, сама лише процедура апостилювання документації закордоном може тривати декілька тижнів.

Таким чином, перший проблемний момент полягав у тому, що лише за один місяць варто було забезпечити перенаправлення нотаріально завірених та апостильованих документів  до України, а також погодити здійснення перекладу документації та здійснення самої реєстрації структури.

По-друге, після того, як пакет документації вже було підготовлено, 19 грудня 2024 р. на державні реєстри України було вчинено хакерську атаку, внаслідок якої проведення реєстраційних дій на тривалий період стало неможливим.

Під час відновлення роботи Єдиного державного реєстру, строк дії зібраної документації вийшов, а також відбулись зміни в структурі власності кінцевих бенефіціарів, що зумовило необхідність знову здійснювати підготовку та надсилання документів з іноземної країни.

Проте, в кінцевому результаті, внаслідок злагодженої роботи Клієнта,  спеціалістів ЮК «АРМАДА» та залученого до процесу нотаріуса, вдалося вчасно здійснити підготовку документації, її нотаріальне посвідчення, апостилювання, направлення, переклад  і подання на реєстрацію.

5. Висновок і рекомендації

Отже, при внесенні інформації до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань дуже важливо не лише правильно скласти структуру власності, а й забезпечити відповідне документальне підтвердження даних щодо кінцевих бенефіціарних власників, засновників підприємства. При чому, обов’язково варто звернути увагу на строки дії такої документації та правильність її оформлення.

Цей випадок демонструє важливість своєчасної підготовки документів, чіткого дотримання законодавчих вимог та ефективної комунікації між усіма сторонами процесу, що важливо не лише у такій категорій кейсів, а й під час здійснення юридичного супроводу з будь-яких інших питань.

З наданням якісного юридичного супроводу Вам з радістю можуть допомогти спеціалісти ЮК «АРМАДА».